Группа компаний "Бизнес Аспект"
ТЕЛЕФОНЫ
(495) 517-15-97
(495) 510-42-90
СЕМИНАРЫ

ЮРИДИЧЕСКИЕ УСЛУГИ
Наша рассылка
Подписавшись на новости УЦ Бизнес Аспект, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений Семинар в Санкт-Петербурге

Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений Семинар в Санкт-Петербурге

ООО «Учебный Центр «Бизнес Аспект»

т/ф(495) 517-15-97 www.bi-aspekt.ru

6-8 мая 2020 г. (14.00 до 17.00)

Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений

Семинар в Санкт-Петербурге

Афанасьева Светлана Викторовна бизнес-эксперт и консультант в области управления и организационного развития. Опыт преподавательской деятельности 10 лет. Ведет авторские курсы «Эффективная организация административно-хозяйственной деятельности», «Планирование и управление бюджетом предприятия», «Координация деятельности подразделений. Создание мотивированной и сплоченной команды», «Оптимизация бизнес-процессов» и другие темы в московских бизнес-школах для корпоративных клиентов. Имеет большой практический опыт консультирования и руководства консалтинговыми проектами в области постановки стратегического планирования, постановки финансового планирования и бюджетирования, организационного развития компаний. Эксперт Лин-форума. Спикер на конференциях и выставках, посвящённых управлению рисками.

Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов. Ведь в их числе может попасться недобросовестные компании, а риски и ответственность лягут на плечи добросовестного налогоплательщика. В приказе от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ инспекторы предлагают организациям самостоятельно проверять благонадежность каждого контрагента.

Риски и ответственность за работу с неблагонадежными компаниями можно разделить на два блока.

Во-первых, общие риски, которые связаны с целью деятельности фирм-однодневок. Их задача – не ведение реальной хозяйственной деятельности, а обналичивание денежных средств, вывод денег в оффшоры, получение незаконной налоговой выгоды. Связь с такой компанией прямая или косвенная, через других поставщиков или покупателей, несет следующие общие риски:

  • Риск признания недействительности договора,
  • Признание сделки притворной,
  • Непоставка товара, невыполнение работ или неоказание услуг,
  • Поставка товара ненадлежащего качества, некачественное выполнение работ или оказание услуг,
  • Риск невозврата авансового платежа,
  • Угроза приобретения имущества с обременением, например, находящегося в залоге,
  • Риск потери репутации у других клиентов и поставщиков,
  • Могут быть выдвинуты обвинения в участии в коррупционных схемах и в отмывании денежных средств.

Во-вторых, связь с такой организацией несет налоговые риски. ФНС считает такие связи самым распространенным способом получения необоснованной налоговой выгоды. Если контрагент признан фирмой-однодневкой, инспекторы откажут в вычетах НДС и признании расходов по налогу на прибыль. Добросовестной компании грозит налоговая ответственность в виде штрафа по ст.122 НК РФ. Сумма штрафа составляет 40% от неуплаченного налога.

Взаимодействие с недобросовестными субъектами экономических отношений несет риск дальнейшего интереса со стороны МВД России и Следственного комитета РФ как по налоговым преступлениям, так и по иным составам: за незаконную банковскую деятельность (по существу за обналичивание денежных средств), за незаконное образование юридического лица, за подделку документов и так далее. Такой интерес может ограничиться запросом документов. Но если он приведет к обыскам, выемкам и допросам, это фактически парализует деятельность компании на неопределенный период.

На данном семинаре речь пойдет о способах выявления недобросовестных субъектов экономических отношений.

Целевая аудитория:

  • руководители предприятий
  • руководители финансовой службы
  • начальники служб безопасности и подразделений внутреннего контроля
  • специалисты по экономической безопасности
  • специалисты по HR – безопасности
  • сотрудники информационно-аналитических подразделений
  • менеджеры по закупкам и специалисты по договорной работе
  • сотрудники бухгалтерии, на которых возложены обязанности управления налоговыми рисками,
  • и другие заинтересованные лица

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Требования российского законодательства

  • Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
  • Статья 54.1 Налогового кодекса
  • Письмо ФНС России от 10.07.2018 № ЕД-4-15/13247«О профилактике нарушений налогового законодательства»
  • Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности

2. Управление риском взаимодействия с контрагентами

  • Признаки уклонения от ответственности (использование номиналов, выделение из бизнеса балансодержателей активов на отдельном ЮЛ / ИП
  • Признаки связанности контрагентов, аутсорсинг услуг, аутстаффинг персонала, аренда оборудования и интел.собственности и т.п.)
  • Признаки сокрытия доходов (не учёт, фиктивные расходы, фиктивные сделки с подставным продавцом и т.п.)
  • Признаки сомнительного контрагента, не являющегося фактическим исполнителем/продавцом
  • Признаки использования реального бизнеса для встраивания транзитных потоков (для хищения бюджетных средств, отмывания преступных доходов и т.п.)
  • Наиболее распространённые способы ведения бизнеса нелегальными способами (не учтённая рабочая сила, откаты, завышение / занижение стоимости, нелегальные производства, продажа контрафакта, серый импорт, уклонения от маркировки и акцизов и т.п.)
  • Признаки использования схем уклонения от налогов
  • Признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения реальной ФХД
  • Признаки дробления бизнеса по нескольким ЮЛ и ИП
  • Признаки вывода активов из компании в целях уклонения от налогов / хищения

3. Допрос в налоговой: инструкция по безопасности

  • Как вызывают на допрос
  • Как отложить допрос и можно ли совсем его избежать
  • Как понять, какие операции заинтересовали налоговую
  • Как подготовиться к допросу
  • О чем спросят налоговики
  • Сколько длится допрос
  • Если на допросе все пошло не так
  • Какие фразы подвели компании в спорах с инспекторами

4. Ответы на вопросы

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара

Продолжительность: 24 ак.ч



Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

Стоимость: 30900 рублей.

Место проведения: Санкт- Петербург

Заявки на участие и дополнительная информация по тел. (495) 517-15-97, 510-42-90

Заявка на участие

 
Тел (495) 510-42-90.
ТопТренинг.ru - независимый рейтинг тренингов Rambler's Top100 Разработка и поддержка: 4Lab.ru