семинар Налог на прибыль и НДС. Обзор изменений и новых разъяснений Минфина и ФНС Подробнее:

семинар Налог на прибыль и НДС. Обзор изменений и новых разъяснений Минфина и ФНС Подробнее:

т/ф(495) 517-15-97 www.bi-aspekt.ru

 

         10 марта 2021 г. (10.00 до 15.00)       

 

Вебинар и семинар 

Налог на прибыль и НДС. Обзор изменений и новых разъяснений Минфина и ФНС

Букина Ольга Александровна   Практикующий аудитор, налоговый консультант, аттестованный преподаватель Палаты Налоговых консультантов, преподаватель Учебно-методического центра "Бухучет и аудит" НИУ "Высшая школа экономики", преподаватель УМЦ по обучению и переподготовке аудиторов и бухгалтеров при РЭА им. Г. В. Плеханова, преподаватель кафедры экономической теории ГАСИС. Специальность - бухгалтерский учет, налогообложение, аудит.  Автор многочисленных статей, в том числе в журналах "Бухгалтерский бюллетень", "Налоговая политика и практика", "Финансовая газета". Тематика статей – разбор практики решения налоговых споров, бухгалтерский учет в строительстве, анализ отдельных участков учета. Автор книги "Азбука бухгалтера. От аванса до баланса", выдержавшей 25 изданий.

Образование и профессиональная квалификация: Московский экономико-статистический институт, специальность - инженер-экономист. Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России. Аттестованный профессиональный бухгалтер, Аттестат ИПБР. Аттестованный аудитор. Налоговый консультант.  Специализация: бухгалтерский учет и налогообложение производственных, торговых, строительных организаций.

Обучала и консультировала компании: ОАО "Газпром-Мострансгаз", российское подразделение "Energizer", группа компаний "Восток Сервис", ООО "НГК "ИНТЕРОЙЛ", ОАО "Подольский опытно-экспериментальный кабельный завод" ("Экспокабель"), ООО "Московский центр лазерных технологий", ООО "Паркер Ханнифин", ОАО "Электроцентромонтаж", Московский трубный завод "Филит", Бейкер Хьюз Б.В. (представительство в России Baker Hughes Inc.), Информ-Право, ЗАО "ТелекомПлюс", АО ДКС "Диэлектрические кабельные системы", г. Тверь.

Налог на прибыль и НДС являются самыми сложными налогами, исчисление и уплату которых регламентируют множественные нормативные документы. 

 

На семинаре Вы узнаете ответы на следующие вопросы:

 

Декларация по НДС за 4 квартал 2020 года: на что обратить внимание? Будут разобраны нюансы заполнения важнейших разделов и даны рекомендации по представлению уточненных деклараций. Рассмотрим ошибки, не приводящих к уточнению налоговых обязательств. Поговорим о корректировке в декларации налоговых вычетов и базы.

 

Рассмотрим перспективы совершенствования администрирования НДС, в т.ч. введение нормы, позволяющей налоговому органу отказать в приеме декларации, расширение прав налоговых органов.

 

Разберем сложные вопросы исчисления НДС и налога на прибыль с учетом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России и ФНС.

 

Для кого: Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерии, финансовых директоров.

 

ПРОГРАММА:

 

НДС В 2021 ГОДУ

 

Практика исчисления и уплаты НДС в 2021 году, сложные ситуации

 

Последние изменения в исчислении и уплате НДС: экспертный комментарий

Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%

Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров

Новые освобождения от уплаты налога

Новые основания для восстановления налога

Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении НМА.

Порядок восстановления налога при получении денежных средств из бюджета

Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ

Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС

Эксперимент по внедрению системы документарной «прослеживаемости» импортных товаров

Декларация по НДС

 

Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов

Выводы из декларационной кампании 2020 года: что следует учесть бухгалтеру

Новые коды операций для НДС-документов. Новые коды ошибок в декларации

Рекомендации по представлению уточненных деклараций

Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы

Ошибки при заполнении декларации, не влекущие необходимость уточнения налоговых обязательств

Особенности отражения в декларации отдельных видов операций. Особый порядок формирования декларации при реализации металлолома, сырых шкур и макулатуры

Новое о счетах-фактурах, книгах покупок и продаж

 

Последние изменения года в книге покупок, книге продаж и журнале учета счетов-фактур

Новые реквизиты счета-фактуры

Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах

Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения

Корректировочные счета-фактуры: сложные ситуации

В каких случаях НДС может быть принят к вычету без счета-фактуры

Новый механизм оформления возврата товаров: проблемные ситуации из практики

Сложные ситуации в связи с исчислением НДС

 

Исполнение обязанностей налогового агента по НДС, в т. ч. при приобретении у иностранных лиц работ и услуг через Интернет: на что обратить внимание

Трудности с определением места реализации работ и услуг

НДС при экспорте-импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС

Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%

Оформление возвратов. Ведение раздельного учета

Вычеты и восстановление налога. Возмещение НДС в заявительном порядке

Сложные ситуации в связи с применением права на вычеты, с ведением раздельного учета и с восстановлением НДС (в свете последних разъяснений Минфина и ФНС, судебных решений)

Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2021 ГОДУ

 

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль

 

Новое в учете амортизируемого имущества

Перенос убытков при реорганизации

Учет «коронавирусных» расходов

Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов

Расходы на благотворительность

Порядок уплаты авансовых платежей по налогу

Новые признаваемые и непризнаваемые внереализационные доходы

Поддержка IT-отрасли

Изменения в налогообложении процентов и дивидендов

Расширение сферы инвестиционных вычетов

Продление срока инвентаризации «премиального» резерва

Признание доходов и расходов, исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях

 

Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание

Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику

Деление расходов на прямые и косвенные

Особенности признания отдельных видов расходов в спорных и сложных случаях (проценты по займам и кредитам, штрафные санкции по хозяйственным договорам)

Сложные вопросы признания: доходов по длительным договорам; выручки от реализации товаров (работ, услуг)

Признание в доходах кредиторской задолженности

Признание убытков в виде безнадежных долгов

Резерв по сомнительным долгам

Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление «старых» ошибок в текущем налоговом периоде. Применение ст.54 НК РФ, тонкости в заполнении декларации

Ответы на вопросы  и практические рекомендации участникам семинара.

 

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Трудовой кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара

 

Продолжительность: 6 ак.ч

Стоимость участия в семинаре 10900 руб  Стоимость участия в вебинаре 9900

Заявки на участие и дополнительная информация по тел. (495) 517-15-97, 510-42-90

Заявка на участие